Opce je druhem podmíněného derivátu. Strana, která drží opci, má právo, nikoliv však povinnost, koupit či prodat dohodnuté podkladové aktivum za předem sjednanou cenu. Strana, která opci emitovala, má naopak povinnost, nikoliv však právo, prodat či koupit dohodnuté podkladové aktivum za předem sjednanou cenu, pakliže strana držící opci jí uplatní. Podkladovým aktivem opce může být prakticky jakékoliv aktivum od akcie, akciového indexu, komodity až po měnu či dokonce jinou opci.

Pokud je s držením opce spojeno právo podkladové aktivum koupit, pak se jedná o tzv. call opci. Pakliže je s držením opce spojeno právo podkladové aktivum prodat, pak se jedná o tzv. put opci.

Opce dále dělíme na americké opce, pokud je možnost využití opčního práva jen v jeden předem dohodnutý den, a evropské opce, pokud lze opční právo využít kdykoliv během sjednané lhůty. Pokud není opční právo během stanovené lhůty (nebo v daný den) využito, propadá a opce se stává zcela bezcennou.

Momentální cena opce je odvozena od ceny podkladového aktiva, ale i od jiných proměnných jako je volatilita podkladového aktiva, doba do splatnosti opce, či úroková míra. Stanovení hodnoty opce je poměrně komplikovaným matematickým procesem. V současné době je ke stanovování cen opcí používána tzv. Black-Scholesova formule, za jejíž odvození dostali ekonomové, podle kterých se jmenuje, Nobelovu cenu.